– выявление операций, подлежащих обязательному контролю;
– и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанными с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.
Юридический нюанс различий между этими двумя направлениями и видами деятельности, который обязаны осуществлять субъекты Закона № 115, ярко проявляется в последствиях нарушений данных требований. И в КоАП РФ, и в банковском законодательстве (статья 20 Закона о банках) предусматривается более строгая ответственность за нарушение требований обязательного контроля. И только если нарушение требований об организации и осуществлении требований внутреннего контроля приводит к тому, что субъект Закона № 115 из-за этого не поставил в известность о сомнительных операциях Росфинмониторинг, – для такого субъекта Закона № 115 наступает более строгая ответственность по нормам КоАП РФ.
Организация внутреннего контроля – совокупность принимаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, включающих разработку правил внутреннего контроля, назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля (подробнее об этом – Глава 10).
Осуществление внутреннего контроля – реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, а также выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров (подробнее об этом – Глава 10).
Обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом (обязанности субъектов Закона № 115):
Во-первых, до приема на обслуживание субъекты Закона № 115 должны идентифицировать своих клиентов.
Требования, которые предъявляются к идентификации клиентов субъектов Закона № 115, мы рассматриваем в Главе 11 учебного пособия.
Во-вторых, при приеме на обслуживание и обслуживании клиентов, в том числе иностранных структур без образования юридического лица, получать информацию о целях установления и предполагаемом характере их деловых отношений с субъектом Закона № 115.