Полагаем, что основная экономическая цель банковской деятельности не максимизация прибыли (как предприятия) и принятие рисков, даже не поиск новых технологий, а создание такой системы кредита, которая обеспечивала бы капиталу более выгодное и менее рискованное помещение и вместе с тем удовлетворяла бы всем условиям и потребностям воспроизводства.
Тогда рассматривая варианты современных формулировок категории «кредит» [14, 26, 29, 37, 41], убеждаемся в том, что они игнорируют действительное основание хозяйственной деятельности человека – его потребности. Следовательно, определяя характер потребностей, которые свойственны обществу (жизненно необходимые, стабильно-фиксированные, возрастающие и нацеленные на получение нового), подходим к механизму изменчивости и критериям отбора той или иной формы кредита на цели воспроизводства и отмечаем новый этап эволюции теории кредита. Современный кредит должен, на наш взгляд, образовывать тот канал мобилизации и использования ресурсов, конечным пунктом которого является увеличение функционирующего капитала и ускорение накопления капитала в стране, экономическое развитие за счет внутренних источников накопления.
Как известно, каждый новый кредит, предоставляемый банком заемщику, увеличивает национальную денежную массу. Неверно утверждение, что основным кредитором, создающим деньги (кредитором последней инстанции) [14, 26, 29, 37, 41], является Центральный банк страны, который:
1) реально не создает денежной массы. Безналичные деньги в его денежной базе есть обязательства перед банковской системой, т. е. носят вторичный характер. Конечно, они представляют собой кредитный потенциал центрального эмиссионного банка. Но при выдаче кредита за счет этих средств требования по выплате денег обращаются на тех же корреспондентских счетах коммерческих банков и снижают их финансовую устойчивость;
2) кредитует внутренний рынок только через коммерческие банки. Иначе говоря, он занимается рефинансированием, т. е. перераспределением денежных обязательств коммерческих банков между этими банками в соответствии с изменениями их потребности в ликвидности и уровня финансовой устойчивости.
Российский ученый О. И. Лаврушин затрагивает в своих работах вопросы единства денег и кредита именно через банк [25]. Согласно его мнению и современной теории денег и кредита, происходит демонстрация их единства и борьбы противоположностей (рис. 1.2).