Этот Закон и принятые на его основе подзаконные акты определяют нормативную базу в сфере финансов Люксембурга, а именно:
• в профессиональной деятельности;
• соблюдении профессиональных обязанностей, пруденциальных норм и правил поведения;
• пруденциальном надзоре;
• реорганизации и ликвидации финансовых учреждений;
• программах гарантии депозитов, реализуемых кредитными организациями;
• применении санкций.
Меры по предотвращению использования финансового сектора для легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма рассмотрены в разделе о профессиональных обязанностях, пруденциальных нормах и правилах поведения в финансовом секторе. Эти законодательные требования дополнены рядом подзаконных актов, принятых Национальным управлением финансового надзора.
В целях соблюдения требований международных организаций в сфере противодействия легализации преступных доходов и финансирования терроризма в Люксембурге были сформированы компетентные органы, обеспечивающие выполнение всеми финансовыми учреждениями действующего законодательства, а также 40 Рекомендаций и 9 Специальных рекомендаций ФАТФ[5]. Ответственность за обеспечение эффективного выполнения всеми поднадзорными учреждениями 40 (плюс 9) Рекомендаций ФАТФ и национального законодательства возложена на специальное Подразделение финансовой разведки Прокуратуры Окружного суда Люксембурга, Национальное управление финансового надзора и Управление страхового надзора.
1.3. Требования по идентификации клиентов, действующие в Люксембурге
В соответствии с законодательством Люксембурга финансовые учреждения страны при установлении с клиентами деловых отношений обязаны идентифицировать их по официальному удостоверению личности и регистрировать. Необходимо идентифицировать и регистрировать не являющихся постоянными клиентов при совершении ими операций на сумму, превышающую установленный нормативными актами предел, а также проводить проверку, если в процессе деловых отношений возникают сомнения в личности клиента.
Если клиентом является юридическое лицо, финансовые учреждения должны собрать и проверить следующую информацию:
• наименование клиента;
• организационно-правовой статус;
• адрес;
• руководящий состав;
• данные об основных владельцах и бенефициарах;
• личности представителей клиента и наличие у них необходимых полномочий.