Кредитная работа в банке: методология и учет - страница 30

• установлены процентные ставки и допустимые виды обеспечения;

• разработаны и утверждены типовые формы договоров;

• произведен расчет эффективности кредитного продукта;

• определены источники фондирования;

• разработаны планы по объему размещенных средств и доходности программы кредитования;

• назначены ответственные и контролирующие лица;

• разработан макет рекламы и проведена соответствующая кампания в СМИ;

• сотрудники проинформированы и обучены;

• программное обеспечение разработано и протестировано И т. д.

В данном пособии мы не ставим задачу рассмотреть такие глобальные вопросы, просто будем считать, что вся предварительная работа уже проведена, цели ясны, планы определены.

Подразделения банка, участвующие в процессе, для упрощения описания процедуры во внутрибанковских документах удобно разделить на кредитующие и обеспечивающие подразделения. К кредитующим отнесем те структурные подразделения, которые непосредственно работают с клиентами (для простоты назовем такое подразделение кредитным отделом), всех остальных участников процесса можно считать обеспечивающими.

К обеспечивающим обычно относятся: юридическое подразделение; служба (отдел) безопасности; бухгалтерское подразделение или бухгалтерский работник; касса (в случае выдачи кредита наличными).

Этапы кредитного процесса и функции участвующих в нем подразделений можно представить в виде таблицы (табл. 4.1).

Таблица 4.1

Этапы кредитного процесса и функции участвующих в нем подразделений

Конечно, возможны и другие варианты; так, оценкой предметов залога может заниматься сам кредитный работник, или служба безопасности, или специально созданная для этих целей структура, или вообще сторонний оценщик. Решение о выдаче кредита принимается либо коллегиальным органом (кредитным комитетом), либо уполномоченным сотрудником банка в пределах установленного ему лимита. Бухгалтерский работник может осуществлять свои функции в составе бухгалтерского подразделения или в бэк-офисе и т. д.

Теперь рассмотрим подробнее все эти этапы.

Предварительные переговоры. При обращении клиента в банк за получением кредита кредитный работник кредитующего подразделения (далее будем звать его кредитным инспектором) должен выяснить цель, для достижения которой клиенту необходим кредит. Исходя из этого определяются подходящая программа и условия кредитования.