• фиксация информации о транзакции (фиксируются дата, время, сумма, используемые валюты, данные получателя и отправителя);
• проверка операции с цифровой валютой в целях выявления возможной связи с незаконной деятельностью;
• хранение информации о сделке в информационной системе с указанием данных криптовалютных кошельков сторон сделки (предлагалось установить срок хранения информации: минимум 5 лет);
• предоставление клиентам справок по операциям, необходимым для целей предоставления данных в ФНС России;
• проведение тестирования клиентов в целях выделения квалифицированных инвесторов и другие процедуры.
Банк России не поддерживал предлагаемое регулирование; в ранее рассмотренном Докладе Банка России «Криптовалюты» 2022 года была приведена позиция Банка России по этому вопросу.
Тем не менее крипторынок развивается, и многие государства принимают решения о расширении криптовалютной инфраструктуры одновременно с установлением жесткого регулирования этой сферы.
Вторая причина. Ранее уже был упомянут Закон 223-ФЗ, который с 1 сентября 2024 года наделил Банк России полномочиями по установлению экспериментальных правовых режимов в сфере цифровых инноваций для осуществления операций с цифровыми валютами в рамках внешнеторговой деятельности, а также в целях проведения организованных торгов цифровой валютой (подробно эти вопросы рассмотрены в главе 4 «Использование цифровой валюты в рамках экспериментальных правовых режимов»). С учетом чувствительности данной темы вряд ли в публичном пространстве будет много информации по организации работы в этом направлении. И все же если решение по установлению ЭПР будет принято и эксперимент пройдет успешно, то по итогам оценки эффективности и результативности его реализации может быть принято решение о необходимости внесения изменений в общее регулирование оборота цифровых валют.
В «Основных направлениях развития финансового рынка Российской Федерации на 2025 г. и период 2026 и 2027 гг.», размещенных на сайте Банка России[28] (далее – «Основные направления развития финансового рынка»), отмечено, что планируется установление ЭПР в части использования цифровых валют для осуществления расчетов по внешнеторговой деятельности; так что будем ожидать результатов этой работы. При этом еще раз обращу внимание на то, что на территории Российской Федерации установлен запрет на использование данного инструмента в качестве средства платежа (исключение – в рамках ЭПР).