Управление операционными рисками банка: практические рекомендации - страница 5

3.3.2. По значимости:

1. Экстремальный (символьное обозначение AAA, красная зона).

2. Критичный (AA, красная зона).

3. Высокий (A, красная зона).

4. Средний (BB, желтая зона).

5. Низкий (B, желтая зона).

6. Допустимый (C, зеленая зона).

Эта шкала риска детализирована в Приложениях 2.1 и 2.2.

3.3.3. По бизнес-линии:

1. Банкинг физических лиц.

2. Банкинг юридических лиц.

3. Платежи и расчеты лиц, не являющихся клиентами банка.

4. Агентские услуги.

5. Биржевая и внебиржевая торговля.

6. Финансирование корпораций.

7. Управление активами.

8. Брокерские услуги.

Эти бизнес-линии детализированы в Приложении 3.

Могут использоваться и иные классификации риска.

Для управления операционными рисками в банке существуют три линии защиты[4]:

1-я линия защиты – все подразделения банка, которые работают с операционными рисками на месте его возникновения.

Выделяют три вида ответственных:

• риск-координаторы (начальники департаментов и назначенные лица);

• эксперты по инцидентам;

• регистраторы (все сотрудники подразделения).

2-я линия защиты – субъекты, которые координируют в целом всю систему управления операционными рисками:

• комитет по рискам или иной комитет, наделенный соответствующими полномочиями (далее – комитет по рискам);

• директор по рискам[5];

• риск-менеджеры[6].

3-я линия защиты – подразделение внутреннего аудита (далее – подразделение по аудиту), которое осуществляет независимый аудит системы управления операционными рисками. Ответственные – аудиторы.

Визуальная схема субъектов, управляющих операционными рисками, и их задач представлена на схеме 2.

Субъекты, управляющие операционными рисками

Схема 2. Схема субъектов, управляющих операционными рисками банка, и их задач

Первая «линия защиты» включает в себя процесс управления операционными рисками на уровне каждого подразделения банка, его процессов, средств и ресурсов (децентрализованный подход).

В рамках первой линии защиты в подразделениях банка операционными рисками управляют:

• риск-координаторы;

• эксперты по инцидентам;

• регистраторы.

Перечисленные субъекты, безусловно, имеются во всех департаментах банка[7], так как каждый департамент в текущем состоянии уже производит разбирательства с инцидентами, проводит методологические и технологические улучшения своих процессов, обеспечивает взаимозаменяемость сотрудников (в рамках непрерывности деятельности) и т. д.