Рекомендации по анализу ликвидности кредитных организаций, изложенные в письме Банка России N 139-Т, содержат положения по организации контроля за соблюдением политики и процедур по управлению ликвидностью в рамках системы внутреннего контроля. Документ предусматривает обязательное наличие информационной системы для сбора и анализа информации о состоянии ликвидности в кредитной организации и участие службы внутреннего контроля в этом процессе. Информация о текущем и прогнозируемом состоянии ликвидности, оценке ее влияния на финансовое состояние и риске ликвидности должна своевременно доводиться до руководящих органов кредитных организаций, принимающих управленческие решения.
В соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» Банк России подготовил ряд нормативных документов, регламентирующих порядок осуществления внутреннего финансового мониторинга в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. В соответствии с письмом Банка России № 137-Т одним из направлений деятельности системы внутреннего контроля кредитных организаций является выявление операций, подлежащих обязательному контролю и связанных с легализацией доходов, полученных преступным путем, на основании правил внутреннего контроля, разработанных и утвержденных согласно рекомендациям Банка России.
Положение Банка России от 20.12.2002 № 207-П «О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», устанавливает порядок формирования и направления кредитной организацией в уполномоченный орган предусмотренных законом сведений. Письмо Банка России от 11.08.2003 N 117-Т «О применении к кредитным организациям мер принуждения за нарушения законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» предусматривает при выявлении в деятельности кредитных организаций нарушений требований Федерального закона N 115-ФЗ применение мер принуждения, указанных в Инструкции Банка России от 31.03.97 N 59 «О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности».