• перевода денежных средств за границу по фиктивным контрактам и др.;
• обманных действий при банкротстве или в его предвидении;
• сокрытия имущества или имущественных обязательств, а также информации об имуществе;
• отчуждения имущества или его передачи в иное владение;
• сокрытия или фальсификации бухгалтерской и иной учетной документации.
Удовлетворение требований кредиторов в ущерб другим кредиторам (банку) путем обмана при банкротстве предприятия, т. е. деяния, предусмотренные ч.2 ст.195 УК РФ.
Все эти способы обмана можно было бы предотвратить, проведя соответствующие полиграфные проверки клиента.
Опыт США показывает, что материальный ущерб в частном бизнесе, нанесенный различными негативными элементами, составляет более 20 миллиардов долларов. В банках США использование полиграфа снижало материальные потери более чем на 20 %. Пятилетний опыт использования полиграфа в коммерческих структурах России показал, что этот показатель значительно больше и колеблется от 24,3 до 47,9 % в зависимости от года и региона. Это обусловлено тем, что формирующиеся молодые банковские структуры и их службы безопасности делают первые шаги в российском бизнесе. В то же время криминальные структуры широко используют опыт своих зарубежных «коллег», успешно трансформировав его к реальным условиям России. Для эффективного противодействия негативным структурным элементам в банках стала создаваться служба контрразведки, работа которой сводится к решению следующих задач:
• выявление из среды сотрудников лиц, работающих на конкурирующие организации, преступных элементов, внедренных в банк различными криминальными структурами;
• установление степени надежности клиентов.
Нередки случаи, когда в банке одновременно работают агенты, внедренные несколькими, часто конкурирующими между собой преступными объединениями. Последнее обстоятельство значительно осложняет деятельность банка. Во всех случаях необходимо принять экстренные меры по нейтрализации нежелательных элементов, иначе банк ожидают большие финансовые осложнения, вплоть до прекращения деятельности.
Сотрудники банка, работающие на другие финансово-криминальные структуры, нередко имеют специальную подготовку, что усложняет процесс их выявления традиционными методами. Решение этой проблемы весьма эффективно при использовании двухэтапной системы проверки с применением полиграфа. Многолетняя практика показывает, что использование этой системы значительно снижает, а в некоторых случаях полностью исключает негативные последствия работы криминальной агентуры.