§ 1. Понятие и структура банковской системы России
Прежде всего, отметим, что понятия «банковская система» и «кредитная система» – не синонимы. На наш взгляд, понятие «кредитная система» несколько шире понятия «банковская система», которая занимает только определенную часть кредитной системы и включает в себя лишь совокупность банков.
Согласно ст. 2 Закона о банках (в ред. ФЗ от 14.03.2013 № 29-ФЗ) банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также представительства иностранных банков. Перечень субъектов закрыт. Аналогичным образом определяют банковскую систему и за рубежом[3]. Однако данное легальное определение понятия «банковская система» было подвергнуто критике и является до сих пор предметом оживленной дискуссии, что имеет не только теоретический, но и практический интерес[4].
Что касается кредитной системы, то она состоит из двух подсистем: банковской и небанковской (парабанковской). Например, законодательство называет государственные внебюджетные фонды (фонд обязательного медицинского страхования граждан, Фонд пенсионного и социального страхования РФ[5] и др.) некоммерческими самостоятельными финансовыми учреждениями с правом осуществлять отдельные банковские операции. Можно утверждать, что кредитная система России находится в стадии своего становления. В действующем законодательстве деятельность кредитных небанковских организаций до сих пор еще не получила должного правового закрепления, в частности не определены понятие, признаки, структура и функции кредитной системы.
Банковская система – это совокупность институтов (Банк России, банки, представительства иностранных банков), а также функций, форм и методов, направленных на выполнение финансово-экономических задач государства[6]. Как видно, в структуре банковской системы находятся не только субъекты (институты), но и функции, формы и методы государственного регулирования. Такой подход к определению банковской системы получил в литературе условное название «банковская система в широком смысле»[7]